1) Rozszerzenie katalogu instytucji obowiązanych
Dołączyły :
- Pośredników w obrocie nieruchomościami.
- Przedsiębiorców, których podstawową działalnością gospodarczą jest świadczenie usług polegających na sporządzaniu deklaracji, prowadzeniu ksiąg podatkowych, udzielaniu porad, opinii lub wyjaśnień z zakresu przepisów prawa podatkowego lub celnego.
- Przedsiębiorców zajmujących się obrotem lub pośrednictwem w obrocie dzieł sztuki i antyków.
2) Zmiany w definicjach beneficjenta rzeczywistego (UBO) i osoby zajmującej eksponowane stanowiska polityczne (PEP)
3) Nowe przesłanki stosowania środków bezpieczeństwa finansowego do obecnych klientów
Wprowadzono obowiązek zastosowania ŚBF w sytuacji, gdy doszło do zmiany uprzednio ustalonych danych dotyczących klienta lub beneficjenta rzeczywistego.
4) Zmiany w zakresie danych gromadzonych na etapie weryfikacji tożsamości klienta
Wprowadzono obowiązek udokumentowania przyczyn braku możliwości weryfikacji określonych informacji o kliencie.
5) Zmiany w zakresie weryfikacji beneficjenta rzeczywistego
- Weryfikacja beneficjenta rzeczywistego nie może polegać wyłącznie na weryfikacji w CRBR (Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych).
- Sformalizowano proces weryfikacji UBO i dokumentowania tego procesu.
- Określono procedurę wyjaśniania rozbieżności pomiędzy CRBR klienta a wynikiem własnej weryfikacji przeprowadzonej przez instytucję obowiązaną.
- Rozszerzono katalog podmiotów, które muszą zgłaszać beneficjenta rzeczywistego o CRBR.
- Nałożono obowiązki dostarczania informacji instytucjom obowiązanym wprost na beneficjentów rzeczywistych.
6) Zmiany w zakresie stosowania wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego
Wprowadzono katalog informacji, które mają być pozyskane w przypadku stosowania wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego w przypadku państw wysokiego ryzyka.
7) Stworzenie wykazu PEP
Minister właściwy do spraw finansów publicznych opublikuje w drodze rozporządzenia wykaz stanowisk, które powinny być uważane za PEP.
8) Modyfikacja okresu przechowywania informacji z weryfikacji klienta oraz informacji o transakcjach
9) Sformułowany wprost obowiązek bieżącej weryfikacji i aktualizacji polityki AML przez podmioty obowiązane
10) Obowiązkowe szkolenia z zakresu AML –ochrona danych osobowych jako obowiązkowy element
11) Zmiany w zasadach dotyczących whistleblowing
- Dążą do podniesienia poziomu ochrony osób zgłaszających naruszenia.
- Ochroną przed represjami w wyniku zgłoszenia naruszeń chronieni są nie tylko pracownicy, ale także inne osoby wykonujące czynności na rzecz instytucji obowiązanej.
- Rozszerzono katalog zabronionych negatywnych działań wobec osób zgłaszających naruszenia.
12) Obowiązek wpisu do rejestru dla niektórych instytucji obowiązanych
- Przedsiębiorcy prowadzący działalność na rzecz spółek lub trustów oraz działalność w zakresie walut wirtualnych będą podlegali wpisowi do odpowiednich rejestrów.
- Termin na dokonanie wpisu to 6 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy.
- Uzyskanie wpisu jest warunkiem możliwości świadczenia powyższych usług.